EUobserver узнали о планах ЕС внести Россию в список серых юрисдикций

Операции со странами из серого списка подлежат мониторингу. Попадание в него означает, что государство еще не выполнило взятые на себя обязательства по реформе налогового законодательства, сообщает РБК.

Европейский союз прорабатывает возможность внести Россию в так называемый серый список налоговых юрисдикций, сообщает издание EUobserver, которое ознакомилось с черновиком решения. Наряду с ней перечень могут пополнить Израиль, Бермуды и Британские Виргинские острова. Всего количество стран в сером списке должно расшириться с 15 до 25.

Евросоюз ведет два списка подозрительных налоговых юрисдикций. В первый (его еще называют черным списком) входят страны, которые не сотрудничают по налоговым вопросам. Государства же из серого списка «считаются сотрудничающими по налоговым вопросам при условии успешного выполнения ими взятых на себя обязательств».

Новую версию серого списка должны утвердить министры стран Евросоюза 24 февраля.

Сейчас в этот перечень входят следующие юрисдикции: Ангилья, Барбадос, Ботсвана, Коста-Рика, Доминика, Гонконг, Ямайка, Иордания, Малайзия, Северная Македония, Катар, Сейшельские острова, Таиланд, Турция и Уругвай. По мнению Брюсселя, все они еще не полностью соблюдают международные налоговые стандарты, но взяли на себя достаточные обязательства по их внедрению.

Черный список офшоров создан на основании 4-й директивы ЕС против отмывания денег, принятой в 2015 году. Государства и территории из этого списка подвергаются более строгому контролю за операциями с Евросоюзом. Юрисдикции, попавшие в перечень, могут быть исключены из него, если обязуются провести реформы и изменить правила, способствующие уклонению от уплаты налогов. В этом случае они переходят в серый список ЕС.

ЕС впервые опубликовал черный список офшоров 5 декабря 2017 года. Тогда в него вошли 17 государств: Американское Самоа, Бахрейн, Барбадос, Гренада, Гуам, Макао, Маршалловы острова, Монголия, Намибия, Палау, Сент-Лючия, Самоа, Тринидад и Тобаго, Тунис, Южная Корея, Панама и ОАЭ.

Основные критерии, на основании которых принималось решение о включении страны либо территории в черный список, — наличие необоснованных преференций в налоговом законодательстве и отказ раскрывать финансовую и налоговую информацию в отношении резидентов иностранных государств.